Nhu cầu sử dụng hoá đơn bất hợp pháp vẫn còn
![]() |
Sử dụng hoá đơn bất hợp pháp để hợp thức chi phí, khấu trừ, hoàn thuế gây thất thu ngân sách nhà nước |
Theo đó, nhiều đối tượng đã thành lập các công ty không nhằm mục đích hoạt động sản xuất kinh doanh mà chỉ để mua bán hóa đơn, thu lợi bất chính. Các đối tượng này sử dụng thẻ tín dụng, căn cước công dân hoặc chứng minh thư nhân dân của những người dân thiếu hiểu biết, bị mất hoặc vì vụ lợi để thành lập doanh nghiệp hoạt động trong một thời gian ngắn.
Hiện cơ quan thuế đang nỗ lực rà soát các doanh nghiệp có dấu hiệu rủi ro về sử dụng hóa đơn để xử lý và chuyển hồ sơ sang cơ quan công an để xử lý theo quy định của pháp luật. Đến nay, nhiều doanh nghiệp mua bán hóa đơn bất hợp pháp đã bị xử lý hình sự.
Nguyên nhân của tình trạng này là do nhu cầu về sử dụng hoá đơn bất hợp pháp để hợp thức chi phí, khấu trừ, hoàn thuế còn nhiều. Bên cạnh đó, tình trạng lợi dụng sự thông thoáng của pháp luật trong việc thành lập doanh nghiệp, các cá nhân đều có thể đăng ký thành lập doanh nghiệp bằng hình thức điện tử, trong khi các cơ quan quản lý nhà nước đang trong quá trình xây dựng kết nối, đồng bộ dữ liệu thông tin cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư (Bộ Công an) nhằm kiểm soát và xác thực tính chính xác, trung thực, hợp pháp của các giấy tờ có liên quan.
Cũng theo Bộ Tài chính, hiện cũng chưa có quy định của pháp luật và chưa có giải pháp công nghệ để xác định tính xác thực về danh tính người đại diện pháp luật. Cơ quan đăng ký kinh doanh chưa có quy định chặt chẽ về đối chiếu nhân thân, xác thực nhân thân. Sau khi cấp phép thành lập doanh nghiệp cũng chưa có quy định cụ thể về chế độ kiểm tra hậu kiểm các điều kiện mà doanh nghiệp đăng ký như vốn, cơ sở vật chất, tài sản cố định, nhân công, ngành nghề có đúng như doanh nghiệp đã đăng ký ban đầu khi khai hồ sơ xin cấp giấy phép thành lập doanh nghiệp. Hiện trạng này gây ra rất nhiều khó khăn cho các cơ quan chức năng nói chung, cơ quan thuế nói riêng trong việc phát hiện các doanh nghiệp thành lập không nhằm mục đích hoạt động sản xuất kinh doanh.
Về giải pháp để ngăn chặn tình trạng sử dụng hóa đơn trái pháp luật để gian lận thuế, chiếm đoạt ngân sách nhà nước, Bộ Tài chính triển khai một số giải pháp về công nghệ thông tin như: Xây dựng Trung tâm Cơ sở dữ liệu hóa đơn điện tử theo hướng quản lý dữ liệu về hóa đơn điện tử, phân tích rủi ro để áp dụng các biện pháp quản lý phù hợp; áp dụng công nghệ phân tích dữ liệu lớn (Big data); bước đầu áp dụng trí tuệ nhân tạo (AI) vào phân tích rủi ro và quản lý hóa đơn, chủ động trong phòng chống gian lận, giả mạo hóa đơn điện tử.
Bộ Tài chính tiếp tục hoàn thiện chính sách pháp luật theo hướng trình Chính phủ sửa đổi, bổ sung Nghị định số 123/2020/NĐ-CP ngày 19/10/2020 quy định về hóa đơn, chứng từ để có cơ chế chính sách quản lý chặt về hoá đơn điện tử và có các quy định cụ thể các biện pháp dừng sử dụng hoá đơn điện tử đối với trường hợp có dấu hiệu vi phạm. Tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát việc phát hành, sử dụng hóa đơn điện tử, phối hợp với cơ quan công an, các bộ, ngành liên quan để phát hiện kịp thời các hành vi vi phạm pháp luật, xử lý nghiêm theo quy định. Tuyên truyền đến người nộp thuế về việc nhận diện hành vi mua bán, sử dụng hoá đơn không hợp pháp và các chế tài xử lý đối với từng hành vi vi phạm....
Đồng thời, kiến nghị Bộ Kế hoạch và Đầu tư sửa đổi, bổ sung Nghị định về đăng ký kinh doanh, Luật Doanh nghiệp theo hướng, đối với người đại diện pháp luật phải được xác thực cơ sở dữ liệu quốc gia về dân cư. Nếu có vi phạm về thuế hoặc là đại diện của doanh nghiệp đã bỏ địa chỉ kinh doanh thì tạm thời chưa cấp giấy chứng nhận thành lập mới; bổ sung quy định hậu kiểm.
Các tin khác
![Mỗi ngày trên cả nước có gần 229 cuộc thanh tra, kiểm tra về thuế](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/042024/09/18/3957-1690112467-860x020240409180126.jpg?rt=20240409180128?240409061326)
Mỗi ngày trên cả nước có gần 229 cuộc thanh tra, kiểm tra về thuế
![100 kg ma tuý đá giấu trên trần xe khách](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/042024/03/08/anh-120240403085850.jpg?rt=20240403085908?240403043733)
100 kg ma tuý đá giấu trên trần xe khách
![Nhức nhối hành vi mua bán hóa đơn trái phép](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/032024/27/15/muabanhoadontraiphep20240327150913.jpg?rt=20240327151058?240327040613)
Nhức nhối hành vi mua bán hóa đơn trái phép
![Bộ Tài chính bổ sung 4 cục thanh tra chuyên ngành tài chính](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/032024/27/13/thanh-bo-tai-chinh20240327135458.jpg?rt=20240327135500?240327020907)
Bộ Tài chính bổ sung 4 cục thanh tra chuyên ngành tài chính
![Cảnh báo những hành vi giả danh cán bộ thuế, cơ quan thuế để lừa đảo](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/032024/23/19/anhhhh-120240323195559.png?rt=20240323195601?240323090545)
Cảnh báo những hành vi giả danh cán bộ thuế, cơ quan thuế để lừa đảo
![Lưu ý thời hạn quyết toán thuế thu nhập cá nhân năm 2023](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/032024/18/17/thue-thu-nhap-ca-nhan2024031511571920240318174316.jpg?rt=20240318174320?240318073643)
Lưu ý thời hạn quyết toán thuế thu nhập cá nhân năm 2023
![Công khai, minh bạch thông tin đất đai tại địa phương vẫn còn nhiều khoảng trống](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/032024/12/13/ahs0161020240312131740.jpg?rt=20240312131759?240312020325)
Công khai, minh bạch thông tin đất đai tại địa phương vẫn còn nhiều khoảng trống
![Đổi tiền mới hưởng phần trăm chênh lệch là vi phạm pháp luật](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/012024/26/15/doi-tien20240126155444.jpg?rt=20240126155446?240126050640)
Đổi tiền mới hưởng phần trăm chênh lệch là vi phạm pháp luật
![Bình Dương: Bắt tạm giam giám đốc một công ty vì hành vi buôn lậu hạt điều](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/012024/25/13/cong-an-doc-lenh20240125133139.jpg?rt=20240125133142?240125015801)
Bình Dương: Bắt tạm giam giám đốc một công ty vì hành vi buôn lậu hạt điều
![Mạnh tay với nạn bảo kê buôn lậu, gian lận thương mại](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/012024/22/15/07-46-52-5000-bao-thuoc-la-lau-bi-bat-giu20240122151535.jpg?rt=20240122151539?240122032548)
Mạnh tay với nạn bảo kê buôn lậu, gian lận thương mại
![Chung tay đẩy lùi buôn lậu, gian lận thương mại](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/012024/11/19/z5061950835364-9cd02f56fbb2e56b7dc3d350214adbe220240111193154.jpg?rt=20240111193159?240112082631)
Chung tay đẩy lùi buôn lậu, gian lận thương mại
![Mặt trái của thương mại điện tử](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/012024/04/16/tmdt2023082117123420240104162855.jpg?rt=20240104162857?240104045950)
Mặt trái của thương mại điện tử
![Vụ cướp ngân hàng tại Đà Nẵng: Khởi tố 2 đối tượng về tội “Giết người” và “Cướp tài sản”](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2023/112023/26/22/26-11kt120231126223303.jpg?rt=20231126223307?231127105406)
Vụ cướp ngân hàng tại Đà Nẵng: Khởi tố 2 đối tượng về tội “Giết người” và “Cướp tài sản”
![Đắk Lắk: Công an - Ngân hàng phối hợp nâng cao công tác phòng ngừa tội phạm](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2023/102023/31/12/dl120231031120509.jpg?rt=20231031120513?231031072503)
Đắk Lắk: Công an - Ngân hàng phối hợp nâng cao công tác phòng ngừa tội phạm
![Cảnh báo lừa đảo bằng cách giả giọng nói, hình ảnh người thân](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2023/102023/26/17/img-230820231026172013.jpg?231026060407)
Cảnh báo lừa đảo bằng cách giả giọng nói, hình ảnh người thân
![Đoàn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam viếng Tổng Bí thư Nguyễn Phú Trọng](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/26/08/medium/vna-potal-doan-ngan-hang-nha-nuoc-viet-nam-vieng-tong-bi-thu-nguyen-phu-trong-stand-120240726082431.jpg?rt=20240726082538?240726110320)
Đoàn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam viếng Tổng Bí thư Nguyễn Phú Trọng
![Hàng vạn người dân xếp hàng trong đêm vào viếng Tổng Bí thư Nguyễn Phú Trọng](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/26/06/medium/xep-hang-260724-520240726065234.1807910.jpg?240726065301)
Hàng vạn người dân xếp hàng trong đêm vào viếng Tổng Bí thư Nguyễn Phú Trọng
![Xúc động những dòng sổ tang của lãnh đạo Đảng, Nhà nước và nhân dân](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/25/10/medium/ghi-so-tang-250724-120240725103248.3729990.jpg?240725033117)
Xúc động những dòng sổ tang của lãnh đạo Đảng, Nhà nước và nhân dân
![Ngành Ngân hàng đã tiên phong triển khai tốt Đề án 06](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/23/15/medium/z5659882807573-7c71c402bfbcc50dec37b8b1773ad06220240723150201.jpg?rt=20240723150210?240723033314)
Ngành Ngân hàng đã tiên phong triển khai tốt Đề án 06
Đa phương tiện
Videos Podcast Infographic Longform - Emagazine
![thuc day thuc hanh esg trong nganh ngan hang](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/video_data/2024/072024/26/07/banner-220240726074432.jpg)
Thúc đẩy thực hành ESG trong ngành Ngân hàng
“Kim chỉ nam” cho tín dụng chính sách ở Quảng Ngãi
Nghệ An nâng cao chất lượng quỹ tín dụng nhân dân
Quảng Nam phát huy nguồn lực tín dụng chính sách
![VPBank ký kết hợp tác chiến lược với hãng xe điện BYD](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/22/22/anh-bao-chi-120240722222043.jpg?rt=20240722222045?240722102508)
VPBank ký kết hợp tác chiến lược với hãng xe điện BYD
![Điểm danh loạt quyền lợi miễn chê dành cho chủ xe VF 8 Lux đặt cọc sớm](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/20/17/diem-danh-loat-quyen-loi-mien-che-danh-cho-chu-xe-vf-8-lux-dat-coc-som-20240720172011.jpg?rt=20240720172017?240720055141)
Điểm danh loạt quyền lợi miễn chê dành cho chủ xe VF 8 Lux đặt cọc sớm
![Đích đến an cư lý tưởng cho gia đình đa thế hệ tại trung tâm TP. Đông Hà](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/18/10/a120240718103510.jpg?rt=20240718103526?240718103746)
Đích đến an cư lý tưởng cho gia đình đa thế hệ tại trung tâm TP. Đông Hà
![Siêu phẩm Hoàng Gia trên đảo Vũ Yên chính thức ra mắt](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/17/09/image00120240717092537.jpg?rt=20240717092539?240717093857)
Siêu phẩm Hoàng Gia trên đảo Vũ Yên chính thức ra mắt
Dịch vụ ngân hàng hiện đại
Ebanking Vay đâu - gửi đâu Quản lý tài chính thông minh Ngân hàng bán lẻ Tư vấn Nhân sự
![VPBank mở rộng chấp nhận thanh toán thẻ UnionPay trên cổng thanh toán EcomPay](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/26/07/medium/kv-800x60020240726070437.png?rt=20240726070438?240726070921)
VPBank mở rộng chấp nhận thanh toán thẻ UnionPay trên cổng thanh toán EcomPay
![Thận trọng phòng tránh rủi ro lừa đảo khi thanh toán](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/24/13/medium/than-trong-pho-ng-tranh-ru-i-ro-lu-a-da-o-khi-thanh-toan-20240724131324.jpg?240724015414)
Thận trọng phòng tránh rủi ro lừa đảo khi thanh toán
![Gửi tiết kiệm trên Sacombank Pay được tặng lãi suất lên đến 0,7%/năm](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/23/16/medium/stb-tang-lai-suat20240723164505.jpg?240723044937)
Gửi tiết kiệm trên Sacombank Pay được tặng lãi suất lên đến 0,7%/năm
![BAOVIET Bank giữ vững tăng trưởng ổn định, đẩy mạnh hợp lực trong hệ sinh thái Bảo Việt](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/19/17/medium/img-446320240719172438.jpg?rt=20240719172439?240719052859)
BAOVIET Bank giữ vững tăng trưởng ổn định, đẩy mạnh hợp lực trong hệ sinh thái Bảo Việt
![Nhận diện và phòng chống lừa đảo trên không gian mạng](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/19/09/medium/7c8720240719093032.jpg?rt=20240719093036?240719034334)
Nhận diện và phòng chống lừa đảo trên không gian mạng
![Ngân hàng số Cake nhận giải thưởng Ngân hàng AI tốt nhất của The Asian Banker](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/19/14/medium/best-ai-the-asian-banker-final20240719140022.jpg?240719025703)
Ngân hàng số Cake nhận giải thưởng Ngân hàng AI tốt nhất của The Asian Banker
![OCB bổ nhiệm ông Phạm Hồng Hải giữ chức vụ Tổng Giám đốc](https://cdn.thoibaonganhang.vn/stores/news_dataimages/2024/072024/16/12/medium/ocb-bo-nhiem-ong-pham-hong-hai-giu-chuc-vu-tong-giam-doc-20240716125002.jpg?240716020217)