Quy định mới về cấp phép và quản lý ngoại hối tại Trung tâm tài chính quốc tế Việt Nam về Quản lý ngoại hối tại Trung tâm tài chính quốc tế

Theo Nghị định, phạm vi áp dụng bao gồm: ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài hoạt động với tư cách “ngân hàng thành viên”; các cá nhân, tổ chức (bao gồm cả thành viên) thực hiện giao dịch ngoại hối với thành viên; đối tượng báo cáo theo quy định pháp luật về phòng, chống rửa tiền; cùng các cơ quan điều hành, giám sát và giải quyết tranh chấp của Trung tâm tài chính và các tổ chức, cá nhân liên quan.

Về nguyên tắc quản lý ngoại hối, Nghị định quy định thành viên, nhà đầu tư nước ngoài và các bên liên quan trong các giao dịch chuyển tiền thực hiện hoạt động nêu tại điểm a khoản 1 và khoản 3 Điều 84 Nghị định này có trách nhiệm ghi rõ mục đích của giao dịch chuyển tiền để ngân hàng thành viên cung ứng dịch vụ tài khoản có cơ sở đối chiếu, kiểm tra, lưu giữ chứng từ và thực hiện giao dịch.

Ngân hàng thành viên khi thực hiện các giao dịch ngoại hối cho khách hàng có trách nhiệm xem xét, kiểm tra, lưu trữ các giấy tờ và các chứng từ phù hợp với các giao dịch thực tế để đảm bảo việc cung ứng các dịch vụ ngoại hối được thực hiện đúng mục đích và phù hợp với quy định của pháp luật; xây dựng và tự chịu trách nhiệm về nội dung của quy định nội bộ về quy trình nghiệp vụ, quy trình quản lý rủi ro đối với hoạt động ngoại hối.

Nghị định quy định nhà đầu tư nước ngoài phải chuyển tiền thông qua tài khoản vốn của nhà đầu tư nước ngoài mở tại ngân hàng thành viên quy định tại khoản 3 Điều 84 Nghị định này khi thực hiện các giao dịch chuyển vốn đầu tư nước ngoài vào Trung tâm tài chính; chuyển vốn, lợi nhuận và các khoản thu hợp pháp từ Trung tâm tài chính ra nước ngoài của nhà đầu tư nước ngoài.

Khi thực hiện các giao dịch chuyển tiền liên quan đến hoạt động đầu tư từ Trung tâm tài chính vào phần còn lại của Việt Nam theo quy định pháp luật về hoạt động đầu tư từ Trung tâm tài chính vào phần còn lại của Việt Nam, thành viên phải chuyển khoản thông qua tài khoản quy định tại điểm a khoản 1 Điều 84 Nghị định này.

Thành viên là doanh nghiệp phải thực hiện quy định như đối với nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài vào Việt Nam và gián tiếp nước ngoài vào Việt Nam.

Nhiều quy định đáng chú ý về hoạt động quản lý ngoại hối tại Trung tâm tài chính quốc tế

Về quản lý ngoại hối đối với hoạt động đầu tư từ Trung tâm tài chính ra nước ngoài của thành viên, Nghị định quy định thành viên do nhà đầu tư nước ngoài sở hữu 100% vốn điều lệ không phải tuân thủ các quy định về đăng ký, đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài nhưng phải thực hiện chuyển khoản thông qua tài khoản quy định tại điểm a khoản 1 Điều 84 và thực hiện các quy định về khai báo thông tin, tuân thủ chế độ báo cáo theo quy định tại Điều 98 Nghị định này.

Khi được phép thực hiện hình thức đầu tư liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp từ Trung tâm tài chính ra nước ngoài theo quy định của pháp luật về đầu tư, thành viên không do nhà đầu tư nước ngoài sở hữu 100% vốn điều lệ phải thực hiện: Đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp từ Trung tâm tài chính ra nước ngoài với Cơ quan điều hành tại thành phố tại địa phương trước khi chuyển tiền để thực hiện hoạt động đầu tư trực tiếp từ Trung tâm tài chính ra nước ngoài; Đăng ký thay đổi giao dịch ngoại hối với Cơ quan điều hành tại thành phố khi phát sinh thay đổi liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp từ Trung tâm tài chính ra nước ngoài; hực hiện các giao dịch chuyển vốn ra nước ngoài, chuyển vốn đầu tư gốc, lợi nhuận và khoản thu hợp pháp từ nước ngoài về Trung tâm tài chính thông qua tài khoản quy định tại điểm a khoản 1 Điều 84 Nghị định này.

Khi được phép thực hiện hình thức đầu tư liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp từ Trung tâm tài chính ra nước ngoài theo quy định của pháp luật, thành viên không do nhà đầu tư nước ngoài sở hữu 100% vốn điều lệ phải chuyển tiền thông qua tài khoản quy định tại điểm a khoản 1 Điều 84 Nghị định này.

Điều 96 của Nghị định quy định điều kiện của ngân hàng thành viên để thực hiện mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp phát hành bằng ngoại tệ ở nước ngoài. Cụ thể, các ngân hàng 100% vốn nước ngoài và chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Trung tâm tài chính quốc tế không cần đáp ứng điều kiện mua, bán trái phiếu ngoại tệ ở nước ngoài quy định tại khoản 3 Điều này. Nhưng các đơn vị này phải đảm bảo nghĩa vụ khai báo thông tin, sử dụng tài khoản đúng mục đích và thực hiện báo cáo theo các Điều 84 và chế độ báo cáo quy định tại Điều 98 của Nghị định.

Đối với ngân hàng thương mại 100% vốn trong nước để được Cơ quan điều hành tại thành phố cấp giấy chứng nhận đăng ký nghiệp vụ này, ngân hàng nội địa cần đáp ứng bộ tiêu chuẩn khắt khe như có lãi trong 03 năm liên tục liền kề, có báo cáo tài chính kiểm toán không có ý kiến ngoại trừ, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế và đảm bảo các tỷ lệ an toàn hoạt động theo Chương V của Nghị định.

Theo quy định Nghị định, các ngân hàng trong nước chỉ được thực hiện mua, bán trái phiếu ngoại tệ ở nước ngoài khi đã có giấy phép và phải tuân thủ nghiêm ngặt tỷ lệ đầu tư cũng như nguồn vốn an toàn, trong đó tổng hạn mức giao dịch không được vượt quá 7% vốn tự có của chính ngân hàng đó. Bên cạnh đó, các ngân hàng thương mại 100% vốn trong nước phải tự cân đối nguồn vốn để mua, bán trái phiếu phát hành bằng ngoại tệ ở nước ngoài trên cơ sở đảm bảo tuân thủ quy định tại Chương V Nghị định này. Điểm lưu ý nữa là trái phiếu được ngân hàng thương mại 100% vốn trong nước mua, bán ở nước ngoài phải được xếp hạng tín nhiệm bởi các tổ chức xếp hạng tín nhiệm quốc tế: Standard & Poor's, Moody's và Fitch Ratings.