Công ty tài chính không được mua, bán trái phiếu do TCTD khác phát hành

Dự thảo Sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 2: TCTD, CNNHNg được thành lập và hoạt động theo quy định của Luật Các TCTD bao gồm: ngân hàng thương mại, ngân hàng hợp tác xã, CNNHNg, công ty tài chính tổng hợp, công ty tài chính chuyên ngành (sau đây gọi là TCTD, CNNHNg).

Theo cơ quan soạn thảo, việc sửa đổi, bổ sung khoản 1 để thống nhất với Luật Các TCTD năm 2024 quy định công ty tài chính tổng hợp được mua, bán trái phiếu doanh nghiệp; mua, bán giấy tờ có giá khác (điểm b khoản 1 Điều 119), công ty tài chính chuyên ngành được mua, bán chứng chỉ tiền gửi do TCTD, CNNHNg phát hành trong nước (điểm c khoản 1 Điều 124).

Điểm mới nữa, Dự thảo sửa đổi, bổ sung khoản 1 Điều 3: TCTD, CNNHNg được mua, bán giấy tờ có giá phù hợp với nội dung mua, bán trái phiếu doanh nghiệp, chứng chỉ tiền gửi và/hoặc giấy tờ có giá khác ghi trong Giấy phép do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp. Việc bổ sung cụm từ “chứng chỉ tiền gửi” để phù hợp với Luật Các TCTD năm 2024 quy định công ty tài chính chuyên ngành được mua chứng chỉ tiền gửi do TCTD, CNNHNg phát hành trong nước.

Tại Điều 3 bổ sung khoản 5 TCTD, CNNHNg, trừ công ty tài chính chuyên ngành mua, bán trái phiếu do TCTD khác phát hành trong nước phù hợp với quy định tại Luật Các TCTD, Luật Chứng khoán, Nghị định của Chính phủ quy định về phát hành trái phiếu doanh nghiệp, các văn bản khác hướng dẫn Luật Chứng khoán, quy định của pháp luật có liên quan và quy định tại Thông tư này. Việc loại trừ công ty tài chính do Luật Các TCTD năm 2024 không có quy định công ty tài chính chuyên ngành được mua trái phiếu doanh nghiệp; trái phiếu do TCTD khác phát hành trong nước cũng là trái phiếu phiếu doanh nghiệp.

Liên quan đến nguyên tắc mua bán giấy tờ có giá, tại Điều 3 bổ sung khoản 8 quy định đối với giấy tờ có giá của công ty tài chính tổng hợp, công ty tài chính chuyên ngành phát hành, TCTD, CNNHNg chỉ được mua, bán với tổ chức (bao gồm cả TCTD, CNNHNg). Thay đổi trên theo cơ quan soạn thảo để thống nhất với quy định công ty tài chính tổng hợp, công ty tài chính chuyên ngành chỉ được phát hành chứng chỉ tiền gửi để huy động vốn của tổ chức tại Luật Các TCTD năm 2024.

Tại Dự thảo Thông tư đã bãi bỏ cụm từ “kỳ phiếu, tín phiếu” tại Thông tư 12/2021/TT-NHNN bởi Luật Các TCTD năm 2024 không còn quy định TCTD, CNNHNg phát hành kỳ phiếu, tín phiếu.

Điểm mới cuối cùng của Dự thảo Thông tư này là bổ sung quy định về Điều khoản thi hành. Cụ thể, đối với việc mua, bán kỳ phiếu, tín phiếu đã phát hành chưa đến hạn thanh toán, TCTD, CNNHNg thực hiện như đối với chứng chỉ tiền gửi quy định tại Thông tư 12/2021/TT-NHNN đã được sửa đổi, bổ sung theo quy định tại Thông tư này cho đến ngày kỳ phiếu, tín phiếu đó đến hạn thanh toán. Cơ sở đề xuất trên theo cơ quan soạn thảo, tại khoản 2, khoản 4 Điều 210 Luật Các TCTD năm 2024 có quy định: (i) Hợp đồng, giao dịch khác, thỏa thuận được ký kết trước ngày Luật các TCTD năm 2024 có hiệu lực thi hành, TCTD và khách hàng được tiếp tục thực hiện theo hợp đồng, giao dịch khác, thỏa thuận đã ký kết cho đến hết thời hạn của hợp đồng, giao dịch khác, thỏa thuận. Việc sửa đổi, bổ sung, gia hạn hợp đồng, giao dịch khác, thỏa thuận chỉ được thực hiện nếu nội dung sửa đổi, bổ sung, gia hạn phù hợp với quy định của Luật này; (ii) TCTD phát hành tiếp tục thực hiện theo các nội dung đã thỏa thuận cho đến khi thanh toán hết kỳ phiếu, tín phiếu.