Ban hành Nghị quyết về cơ chế đặc thù tháo gỡ vướng mắc trong pháp luật về phòng, chống rửa tiền

Đây là giải pháp mang tính cấp bách, kịp thời nhằm hoàn thiện khuôn khổ pháp lý đáp ứng các yêu cầu của Diễn đàn toàn cầu về minh bạch và trao đổi thông tin về thuế (OECD Global Forum) trong thời gian chờ sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022 và các văn bản hướng dẫn thi hành.

Đáp ứng yêu cầu cấp bách từ thực tiễn và các cam kết quốc tế

Trong bối cảnh hội nhập quốc tế ngày càng sâu rộng, Việt Nam đang tích cực triển khai các cam kết về minh bạch tài chính, phòng, chống rửa tiền và trao đổi thông tin theo yêu cầu về thuế. Việc hoàn thiện các quy định pháp luật về nhận biết khách hàng, xác định chủ sở hữu hưởng lợi và minh bạch thông tin của các pháp nhân, thỏa thuận pháp lý là một trong những yêu cầu quan trọng nhằm đáp ứng các chuẩn mực quốc tế, đồng thời nâng cao hiệu quả phòng, chống rửa tiền, phòng chống thất thu thuế và phòng ngừa các hành vi lợi dụng hệ thống tài chính để che giấu tài sản bất hợp pháp.

Nghị quyết được ban hành trong bối cảnh Việt Nam đang tích cực triển khai các giải pháp nhằm thực hiện đầy đủ các khuyến nghị của Diễn đàn toàn cầu về minh bạch và trao đổi thông tin về thuế (OECD Global Forum), đồng thời tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật để đáp ứng các chuẩn mực quốc tế về minh bạch tài chính và thuế. Đây cũng là một trong những giải pháp thể hiện quyết tâm của Chính phủ trong việc khẩn trương khắc phục các tồn tại được các tổ chức quốc tế ghi nhận, góp phần nâng cao uy tín quốc gia, củng cố niềm tin của nhà đầu tư và thúc đẩy hợp tác với các đối tác, trong đó có Liên minh châu Âu (EU).

Chính phủ ban hành Nghị quyết về cơ chế đặc thù tháo gỡ vướng mắc trong pháp luật về phòng, chống rửa tiền (Ảnh: Chính phủ)

Quá trình triển khai Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022 cho thấy vẫn còn một số quy định cần được làm rõ hoặc bổ sung để phù hợp hơn với thực tiễn và các tiêu chuẩn quốc tế. Trong khi đó, việc sửa đổi Luật cần trải qua quy trình lập pháp, không thể hoàn thành ngay trong thời gian ngắn. Vì vậy, việc Chính phủ ban hành Nghị quyết với các cơ chế, chính sách đặc thù là giải pháp cần thiết trên cơ sở Nghị quyết số 206/2025/QH15 ngày 24/6/2025 về cơ chế đặc biệt xử lý khó khăn, vướng mắc do quy định pháp luật nhằm tháo gỡ ngay các vướng mắc, bảo đảm thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ quốc tế của Việt Nam.

Hoàn thiện nhiều quy định quan trọng về phòng, chống rửa tiền

Nghị quyết tập trung sửa đổi, bổ sung một số nội dung trọng tâm của Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022, Nghị định số 19/2023/NĐ-CP và Thông tư số 27/2025/TT-NHNN.

Một trong những điểm nổi bật là hoàn thiện khái niệm "chủ sở hữu hưởng lợi" theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế, bảo đảm xác định được cá nhân thực sự sở hữu hoặc kiểm soát cuối cùng đối với khách hàng hoặc giao dịch. Đồng thời, Nghị quyết bổ sung các tiêu chí cụ thể để xác định chủ sở hữu hưởng lợi đối với tổ chức, quỹ, thỏa thuận pháp lý và hợp đồng bảo hiểm nhân thọ, góp phần hạn chế việc lợi dụng các cấu trúc sở hữu phức tạp để che giấu danh tính của chủ sở hữu thực sự.

Nghị quyết cũng bổ sung các quy định về thu thập và xác minh thông tin khách hàng đối với các thỏa thuận pháp lý như ủy thác và các hình thức tương tự; quy định cụ thể về minh bạch thông tin của các thỏa thuận pháp lý; đồng thời bổ sung trách nhiệm lưu giữ, cập nhật và cung cấp thông tin khi cơ quan nhà nước có thẩm quyền yêu cầu. Đây là những nội dung quan trọng nhằm tăng cường tính minh bạch của hệ thống tài chính, phù hợp với các chuẩn mực quốc tế về phòng, chống rửa tiền.

Bên cạnh đó, Nghị quyết tiếp tục hoàn thiện các quy định về quản lý rủi ro trong hoạt động phòng, chống rửa tiền theo hướng tiếp cận dựa trên rủi ro. Các đối tượng báo cáo được yêu cầu phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro, cập nhật thông tin nhận biết khách hàng theo tần suất phù hợp với từng mức độ rủi ro của khách hàng.

Tạo thuận lợi cho doanh nghiệp và nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước

Việc ban hành Nghị quyết chủ yếu làm rõ các quy định hiện hành, tạo cơ sở pháp lý đầy đủ để các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính và các đối tượng báo cáo triển khai thống nhất công tác phòng, chống rửa tiền. Các quy định mới sẽ giúp nâng cao chất lượng nhận biết khách hàng, tăng cường minh bạch thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi, giảm thiểu nguy cơ bị lợi dụng để thực hiện các hành vi rửa tiền, trốn thuế hoặc che giấu tài sản bất hợp pháp. Đồng thời, các cơ quan quản lý nhà nước sẽ có cơ sở pháp lý đầy đủ hơn trong công tác giám sát, thanh tra, kiểm tra và phối hợp trao đổi thông tin với các cơ quan có thẩm quyền trong nước và các đối tác nước ngoài.

Nghị quyết được áp dụng trong thời gian chuyển tiếp để giải quyết các yêu cầu cấp bách, đồng thời tạo điều kiện cho việc triển khai đồng bộ các quy định sau khi Luật sửa đổi, bổ sung Luật Phòng, chống rửa tiền và các văn bản hướng dẫn có hiệu lực.

Việc Chính phủ ban hành Nghị quyết thể hiện quyết tâm của Việt Nam trong việc chủ động hoàn thiện khuôn khổ pháp lý, nâng cao hiệu quả công tác phòng, chống rửa tiền theo các chuẩn mực quốc tế, góp phần xây dựng môi trường đầu tư kinh doanh minh bạch, an toàn, tăng cường uy tín và vị thế của Việt Nam trong hợp tác quốc tế về tài chính, thuế và phòng, chống tội phạm tài chính./.