Nâng cao hiệu quả công tác phòng, chống rửa tiền và quản lý thuế

Trải qua hơn 10 năm từ ngày ký Quy chế phối hợp số 1319, công tác phối hợp giữa Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng và Tổng cục Thuế đã đạt được những kết quả tích cực. Thống kê trong giai đoạn từ tháng 5/2015 đến tháng 9/2025, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng và Tổng cục Thuế đã có hơn 110 văn bản trao đổi thông tin phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền và công tác quản lý thuế. Qua trao đổi với Tổng cục Thuế, thông tin, tài liệu do Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng (Cục Phòng, chống rửa tiền) cung cấp cho Tổng cục Thuế là một trong các nguồn thông tin hỗ trợ hiệu quả trong công tác thanh tra, kiểm tra, truy thu thuế và xử phạt vi phạm hành chính về thuế. Cùng với đó, thông tin của Tổng cục Thuế gửi Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng (Cục Phòng, chống rửa tiền) cũng là nguồn thông tin hữu ích để hỗ trợ công tác phân tích và xử lý báo cáo giao dịch đáng ngờ.

Nâng cao hiệu quả công tác phòng, chống rửa tiền và quản lý thuế

Ngày 24/02/2025, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 26/2025/NĐ-CP quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, trong đó, quy định Cục Phòng, chống rửa tiền là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Ngày 24/02/2025, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 29/2025/NĐ-CP quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Tài chính. Tiếp đó, ngày 26/02/2025, Bộ Tài chính ban hành Quyết định số 381/QĐ-BTC ngày 26/02/2025 của Bộ trưởng Bộ Tài chính (Quyết định số 381) và Quyết định số 2229/QĐ-BTC ngày 30/6/2025 sửa đổi, bổ sung quyết định số 381) quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Cục Thuế.

Căn cứ tình hình thực tiễn triển khai Quy chế phối hợp trao đổi, cung cấp thông tin giữa Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng và Tổng cục Thuế và mô hình tổ chức hiện nay của hai đơn vị, Cục Phòng, chống rửa tiền và Cục Thuế đã tiến hành rà soát và trình Lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Lãnh đạo Bộ Tài chính. Đến ngày 30/9/2025, Cục Phòng, chống rửa tiền – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Cục Thuế - Bộ Tài chính đã ký kết Quy chế phối hợp, trao đổi, cung cấp thông tin số 04/QCPH-PCRT-CT qua hình thức ký luân phiên.

Quy chế phối hợp, trao đổi, cung cấp thông tin (thay thế Quy chế phối hợp số 1319 nêu trên) gồm 03 Chương 12 Điều, được bổ sung 04 Điều liên quan đến bảo mật thông tin, hình thức trao đổi, đầu mối phối hợp cụ thể và công tác sơ kết, tổng kết hàng năm, nhằm hỗ trợ công tác trao đổi, cung cấp thông tin kịp thời và hiệu quả hơn theo yêu cầu của các bên. Ngay sau khi Quy chế có hiệu lực thi hành, Cục Phòng, chống rửa tiền và Cục Thuế đã phổ biến, tuyên truyền về Quy chế đến toàn thể cán bộ hai đơn vị để nghiên cứu và thực hiện. Trong khoảng 01 tháng triển khai, Cục Phòng, chống rửa tiền và Cục Thuế đã phối hợp chặt chẽ và có 14 lượt văn bản trao đổi, cung cấp thông tin phục vụ công tác quản lý thuế và công tác phòng, chống rửa tiền.

Tội phạm về thuế là một trong các tội phạm nguồn có rủi ro trung bình cao về rửa tiền theo Đánh giá rủi ro về rửa tiền của Việt Nam giai đoạn 2018 - 2022 và đang có xu hướng diễn biến phức tạp trong thời gian vừa qua. Do đó, trên cơ sở tình hình thực tiễn triển khai, Cục Phòng, chống rửa tiền và Cục Thuế làm đầu mối định kỳ tổ chức họp sơ kết đánh giá quá trình thực hiện các nội dung của Quy chế, các khó khăn, vướng mắc trong quá trình thực hiện và thống nhất đề xuất giải pháp khắc phục để phù hợp với quy định pháp luật và thực tiễn phát sinh. Bên cạnh đó, Cục Phòng, chống rửa tiền và Cục Thuế cần phối hợp chặt chẽ trong việc tổ chức các buổi trao đổi, chia sẻ nghiệp vụ chuyên môn về các dấu hiệu đáng ngờ liên quan đến gian lận thuế/trốn thuế, các xu hướng tội phạm về thuế trong tình hình mới để phục vụ công tác phòng, chống rửa tiền và công tác quản lý thuế trong thời gian tới.